ESG의 등장 배경과 개념에 대한 이해하기
ESG가 대세인 시대입니다. 벌써 한 이 년 전부터 우리나라의 ESG가 굉장히 기업 경영의 핫이슈로 자리 잡고 있습니다 그렇다면 도대체 ESG가 무엇인지에 대해서 알아보도록 하겠습니다.
첫 번째 시간은 바로 ESG 등장 배경과 개념과 정의에 대해서 알아보도록 하겠습니다 우선 세 가지 주제를 오늘 말씀드리려고 합니다. ESG 대한 등장 배경 그리고 ESG의 주요 개념과 관계 그리고 ESG의 두 가지 관점에 대해서 말씀드릴 겠습니다
오늘 이 내용만 아셔도 ESG에 대해서 ESG가 뭐야라고 했을 때 ESG는 이런 거야라고 충분히 설명하실 수 있을 것 같습니다. 첫 번째 ESG의 등장 배경입니다. ESG는 갑툭튀가 아니라는 말씀을 먼저 드리겠습니다. ESG는 굉장히 오랜 시간 동안 그렇게 등장한 배경이 있습니다.
그것을 한번 알아보도록 하겠습니다. 어떤 것이 트렌드라고 했을 때 우리가 구글 트렌드를 많이 찾아보겠습니다.
구글 트렌드를 보면 2020년 11월에 전에 우리나라에서 ESG 라는 말이 거의 검색되지 않다가 2020년 11월에 갑자기 검색이 늘어나기 시작했습니다 그다음에 그다음 해인 이 개월 후에 2021년 1월에 또 갑자기 이렇게 ESG가 확 늘어났습니다
지금은 거의 매일 1억 뷰 이상 검색이 되고 있습니다. 그렇다면 2020년 11월과 2021년 1월에는 어떤 일이 발생했기에 그랬나를 생각해 보겠습니다 ESG가 우리나라에서 갑자기 이슈가 되어졌을까?
2020년 11월에는 바로 국민연금의 ESG 투자 발표가 있었습니다. 2022년부터 국민연금의 50%를 ESG 평가를 통해 투자하겠다는 발표를 한 것입니다. 과연 국민연금이 왜 ESG 평가를 2022년부터 반영을 했을까요? 국민연금이 2020년 11월에 이렇게 ESG에 투자하겠다는 발표를 하고 나서 급격하게 ESG에 대한 검색량이 늘어났습니다.
2021년 1월에는 어떤 변화가 있었느냐 바로 국민연금이 ESG에 투자하기 위해서는 우리나라의 상장 회사들 즉 국민연금이 투자할 수 있는 상장회사들의 ESG 정보가 공개돼야 됐습니다
그래서 우리나라의 금융위원회 금융감독은 한국거래소가 기업 공시 제도 종합 개선 방안이라는 그런 계획을 내놓았고 안에 정보 공개가 발표됐습니다. 국민연금이든 금융기관이 ESG 를 잘하는 기업의 투자하려고 하니 기업 정보를 기업들에서 내어놔야 했습니다.
그래서 이 제도의 핵심은 뭐냐 하면 2025년부터 자산 이 조 원 이상의 상장기업은 지속가능보고서를 의무공시해야 되고 2030년부터는 모든 우리나라 상장사가 지속 가능 보고서를 공시해야 된다고 나온 거죠.
그러니까 기업들 입장에서는 국민연금 우리 회사의 주주인데 또는 앞으로 우리 회사에 투자할 수 있는데, 그러면 우리는 또 상장 기업인데 그럼 공시도 해야 되겠네 아니 과연 ESG가 뭐지라고 하면서 ESG가 우리나라에 붐을 일으켰고 현재까지 온 것이죠.
그러면 국민연금은 왜 갑자기 ESG에 투자한다고 했을까요? 바로 국민연금은 UNPRI 때문입니다. UNPRI 가 무슨 뜻이냐 UN은 다 아시죠. 우리 UN 다 아실 거고, PRI 는 피가 프린서펄스 즉 원칙이라는 뜻이고요.
프린서폴즈 포 리스판서블에서 리스판서블은 책임이라는 뜻이고요.
UNPRI를 통한 국민연금의 ESG 투자
인베스트먼트는 잘 아시면 투자라는 뜻입니다. 그래서 UNP어 라인은 UN의 책임 투자 원칙이라고 부릅니다. 2006년에 바로 2020년보다 훨씬 전입니다. 14년 15년 전에 2006년에 UN이 UNPRI를 발표했습니다. 이 UN PRI라는 건 뭐냐면 책임 있는 기업들에게 투자하는 UN의 원칙입니다.
이 원칙을 보면 투자 분석과 의사결정 과정의 ESG 이슈를 통합한다. 또 투자 철학과 운영 원칙의 ESG 이슈를 통합한다. 그리고 투자 대상에게 ESG 이슈들의 정보 공개를 요구한다. 이런 식으로 나와 있습니다. 그래서 UN이 ESG라고 하는 말을 공식적으로 사용하기 시작했습니다 이게 글로벌하게 자리 잡은 그런 시기입니다.
ESG는 우리가 알고 있듯이 2020년 국민연금 때부터 나온 것이 아니라 바로 2006년 UNPRI가 본격적으로 이야기를 하면서 ESG가 나온 것입니다. ESG를 하기 위해서 이 PRI는 지금 현재 글로벌 주요 연기금 우리나라를 비롯해서 주요 연기금 은행 투자회사 자산운용사 등 지금 약 한 4000개 가까이 그런 기관들이 참여해서 지금 PRI 원칙을 지키고 있습니다.
우리나라 국민연금도 2000 1009년에 서명 기관으로 참여해서 지금 UN PRI 회원 기업입니다. 이런 UNP아라이 회원기업은 2020년까지 구체적인 실행계획을 제시해야 됩니다. 우리가 이런 ESG 투자를 어떻게 하겠다고 계획을 내놔야 됐습니다.
그래서 국민연금도 2020년이 다 간 11월에 바로 이렇게 UNPRI 를 통해서 우리가 앞으로 ESG에 대한 50% 투자하겠다 라고 발표했습니다.
UN글로벌 컴팩트와 ESG에 대한 블랙락의 역할
왜 UN은 갑자기 금융에 대한 원칙을 만들어 가지고 책임 투자라고 하는 것을 하려고 이렇게 만들었을까요? 여기 중심에는 바로 이 UN 사무총장이었던 코피 아난 사무총장이 있습니다. 이 코피아난 사무총장은 우리나라의 UN 사무총장이었던 반기문 사무총장 전에 7대 UN 사무총장을 하셨던 분입니다.
이사람은 아프리카 가나 출신이시고 이분이 UN 사무총장이 됐습니다. 1997년에는 바로 아프리카가 80년대 90년대에 아프리카 굉장히 빈곤에 어려움을 겪고 있었던 때였습니다.
그래서 이 코피아나 사무총장은 2000년 새로운 밀레니엄이 되자마자 어떤 것들을 발표했냐면 UN MDGS라고 해서 2000년부터 2015년까지 15년 동안 우리가 세계의 빈곤 문제를 해결해 보자 라고했습니다. 그래서 앤드 파버티 이공일오라고 하는 그런 목표를 내세웠습니다. 여덟 가지 목표가 있습니다.
이 목표들을 하기 위해서는 국가나 UN과 같은 정부 기관도 애써야 되지만 세계적으로 여러분이 잘 알다시피 많은 돈과 훌륭한 인력과 훌륭한 기술을 가진 곳이 바로 기업들입니다
그래서 이 기업들이 이런 세계적인 빈곤 문제를 해결하는 데 좀 앞장 서서 만든 것이 바로 UN글로벌 컴팩트라고 하는 것입니다. 기업들 중에서도 UN글로벌 컴팩트에 가입한 기업들이 꽤 있습니다.
UN과 블랙락의 ESG 강조
이 UN글로벌 컴팩트가 바로 UN MD지에스를 우리가 잘 실천하자 그런 모임으로 만들었습니다. 초기에 그래서 코피아난 사무총장님이 고민했습니다. 이 기업들이 MDGS를 잘 실행하기 위해서 모임을 만들었습니다.
당시에 UN 코피아나 사무총장을 보좌하고 자문을 많은 경제학자들이 기업을 움직이려면 그냥 약속만 하고 선언만 하는 것이 아니라 결국 자본주의 사회에서 기업을 움직이는 것이어야 합니다. 금융과 투자이기 때문에 이 금융과 투자가 보다 더 사회적으로 책임 있는 기업에게 투자하게 한다고 하면 기업들이 움직일 겁니다 그렇 설득을 했습니다. 그래서 2003년에 UN 글로벌 컴팩트와 UN 환경 계획입니다.
UN 과 함께 모여서 TFT 를 만듭니다. 그래서 이 회의에서 보다 더 환경적으로 사회적으로 책임 있고 지속 가능한 인류를 위해서 애쓰는 기업들에게 보다 더 투자를 유리하게 해주는 그런 원칙을 만들었습니다. UNPRI 이입니다.
ESG가 원래 금융사회 안정적인 투자를 위해서 만든것입니다. 2000년에 새로운 그 인류의 지속 가능성을 위한 MDGS라고 하는 것을 발표했습니다. 이것의 기업과 금융사들이 보다 더 적극적으로 이것을 잘했으면 좋겠다. 라고 하는 뜻에서 만들어진 것입니다.
ESG 라고 하는 것은 원래 취지가 이런 인류의 빈곤 문제 환경 문제 이런 것들을 해결하기 위한 지속 가능성을 위해서 만들어진 원칙이라고 보시면 됩니다. 그러면 UNP아라이가 ESG를 다했다라고는 말하기가 좀 조금 어렵습니다. 실제적으로 2017년 18년 이럴 때 ESG에 불을 붙인 사람이 있습니다
바로 이 사람이 지금 ESG의 언론에서 ESG의 핵심 인물이라고 하고 있는 블랙락의 래리핑크 회장입니다. 이 블랙낙은 전 세계에서 가장 큰 자산운용사입니다. 우리나라의 국민연금의 해외 투자를 주관하고 있는 회사 중의 하나입니다. 약 9000조 엄청납니다. 9000조의 돈을 이렇게 굴리고 있는 회사입니다. 레드 핑크가 있는 블랙 락도 당연히 UNPRI의 회원입니다. UNPRI 회원이고 또 2020년까지 UNPRI의 실행 계획을 내야 되는 상황입니다.
ESG로 환경과 사회 개선을 위한 규제 강화
이때부터 또 레디 핑크가 앞으로 지속 가능성이 굉장히 중요해짐을 알았습니다. 그래서 2017년부터 투자 회사들이 2017년에 기업의 중요한 목적 중의 하나는 사회적 가치를 추구하는 것 것을 강조를 했습니다. 2018년에는 사회적 가치를 만들어내는 것은 기업의 존재 이유입니다 그래서 2019년에는 양극화 환경 등 사회적인 문제들을 해결하는데 기업이 보다 주도적인 역할을 해야 했습니다 이와 같은 사회적 목적이 분명한 기업들이 장기적 관점에서 더 높은 이익을 창출할 수 있습니다.
그러다가 2020년 바로 UNPRI가 본격적으로 시행된 때입니다. 기후 위기와 지속 가능성이 투자 의사 결정에 가장 중요한 어젠다 입니다. 향후 블랙록에 가장 핵심적인 투자모델이 될것입니다. 그러니까 이게 우리나라 국민연금이 전 세계에 가장 큰 돈을 자산운용을 합니다. 그리고 그때부터 이제 ESG가 시작한 거고, 블랙락은 우리나라 주요 기업에 또 많이 투자를 하고 있습니다. 그래서 블랙락에 서한을 받은 기업들이 야 ESG고 진짜 이제는 해야 되겠구나. 라는 그런 이게 분위기가 된 것이죠. 그렇다면 UN과 블록락은 왜 ESG를 강조하고 있는가 크게 두 가지로 볼 수 있습니다. 하나는 환경 문제고 하나는 사회 문제입니다.
하나 환경 문제는 가장 이제 핵심적인 부분들이 바로 이 지구 온난화 문제 환경 오염 문제 환경 오염 문제 환경 오염 문제는 예전부터 있었지만 특히 지구온난화로 인한 환경재해가 갑자기 2015년 이후에 가뭄도 많이 생기고 그 다음에 비도 많이 오고 이상 기온이 생기면서 위기감이 생긴 것입니다. 또 우리 사회 문제 특히 이 자본주의가 점점 부자는 더 부자 나라로 만들고 또 부자 사람들로 만들고 또 가난한 나라는 가난한 나라 가난한 사람들로 점점 부의 불균형이 심각해지니까 이게 갈등이 생길 수밖에 없는 것입니다. 그런 어떤 사회적 갈등이 점점 고조되어져 갔습니다.
과연 이런 상황에서 산업이나 경제나 사회나 정치가 인류의 미래는 괜찮은 걸까입니다 지속 가능성에 대한 의심이 생기는 것입니다, 이런 면에서 UN이나 블랙락은 뭔가를 해결해야 되겠다는 생각이 든 것입니다. 그래서 UN과 지금 UN과 함께 ESG의 가장 열심인 이유 같은 경우는 세계를 구하는 어벤져스 역할을 하는 것입니다 환경과 지구온난화 그리고 사회를 망가뜨리는 기업들에 대해서는 뭔가 규제를 강화해야 되겠다. 이런 규제로 나아가게 된 것입니다. 우리나라의 국민연금이나 블랙락 같은 경우 이렇게 사회가 불안해지고, 산업이 불안해지면 전체적으로 경제가 망가질 것을 염려한 것입니다.
기업사회공헌, CSR, CSV, 지속가능경영
비즈니스를 하는 기업들한테 투자를 해야 합니다. 기업은 돈을 잃어버리면 안되는 것이기에 투자 관점에서 이제 ESG를 보다 강조하게 된 것입니다. UN이나 이유의 규제 제도적인 부분과 그 다음에 금융적인 관점이 함께 결합해서 ESG가 강조되게 된것입니다.
그래서 결론은 ESG는 기업들이 더 이상 환경과 사회를 망가뜨리면 안 된다고 하는 메시지를 강력하게 지금 전달하고 있는 것입니다. 여러분 아마 경영학을 전공하신 분들은 굉장히 잘 아실 텐데 이 경영학에는 비즈니스 밸류 체인이라고 하는 것이 있습니다.
비즈니스 밸류 체인은 말 그대로 이렇게 기업이 어떤 같은 가치를 창출해 나가는 과정입니다. 그것을 굉장히 복잡하게 설명할 수도 있지만 크게 3 파트 즉 물건이나 서비스를 만들어내는 과정이라고 하는 프로세스 입니다. 그리고 물건과 서비스 자체인 프로덕트 제품입니다. 그리고 그것을 통해서 창출한 이익 프라핏 이렇게 얘기할 수 있습니다.
이 3p 라고 하는 비즈니스 밸류체인 전체에 대해서 우리가 모든 이해관계자에게 경제 법적 윤리적 사회적 환경적 공익적 책임을지는 것 자체를 CSR이라고 합니다. CSR 이 무엇이 약자냐 하면 코퍼레이트 기업의 소셜 사회적 리스칸서블리티 그래서 책임이라고 합니다.
사회적이라고 하는 부분들 안에 환경이라는 것이 다 포함되어 있습니다. 그래서 우리나라에서는 이 CSR을 사회공헌이라고 잘못 알려져 있습니다. 잘못 알려져 있다기보다는 이 CSR 내에 사회공헌이 포함된 부분입니다.
사회공헌은 기업사회공헌은 영어로는 보통 코퍼레이트 필란트로피라고 하기도 하고 또는 미국과 유럽에서는 기업의 공익활동이라고 얘기하기도 했습니다. 기업의 이윤 또는 자원 그리고 임직원 봉사활동 등으로 사회 공동체의 삶을 개선하는 활동 흔히 아는 자산적인 활동을 합니다. 성금을 낸다든지 자연재해가 나면 그런 것들에 대한 지원하는 활동 이런 것들이 다 기업사회공헌에 해당이 되는 것입니다.
